高新区财政局

2021 年度部门决算

目 录

第一部分   高新区财政局概况

一、部门职责二、机构设置三、人员情况

第二部分  高新区财政局2021年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分   财政局 2021 年度部门决算说明

一、收入支出决算总体情况说明二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算说明

七、财政拨款“三公”经费支出及会议费、培训费决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算说明九、国有资本经营预算财政拨款支出决算说明 十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明十三、预算绩效情况说明

第四部分    名词解释

第五部分    附件

第一部分

高新区财政局概况

一、部门职责

(一)贯彻执行国家和企业的财政分配政策。

(二)根据有关法律、法规、规章、政策以及高新区经济和社会发展战略，编制本区中长期财政计划。

(三)参与高新区重大经济决策，研究提出运用财政、税收、补贴政策对经济运行进行调控和综合平衡本区财力的建议。

(四)负责管理高新区财政收入和支出，以及政府非税收入的征收管理；管理高新区行政事业单位财务、村级财务、基本建设财务；负责各类贷款的借入、使用和偿还，

(五)组织实施高新区各项财政改革，负责政府采购、国有资产的申报、监督和管理工作；协助落实企业税收优惠政策。

(六)执行财政涉农惠民政策和社会保障制度，配合做好上级财政支农资金以及对农村公益项目的以奖代补监督与管理；拟订各类专项资金的财务制度和管理办法。

(七)负责审核和监督财政性资金投资项目，积极参与政府项目的论证、工程的招投标、设备采购、预算审核、决算审计。

(八)负责拟订和执行高新区债务管理规章制度；制定融资工作计划并组织实施。

(九)管理高新区会计工作，组织会计人员的业务培训。

(十)承办上级交办的其他事项。

二、机构设置

孝感高新技术产业开发区财政局设5个内设机构：

(一)综合科

负责处理局机关日常事务，承担党建、大事教育、纪检监察工作；负责信息宣传、文档及依法行政工作；负责土地基金预算及政府非税收入收支管理；负责高新区行政事业性收费和政府性基金及罚没票据的领用和缴销工作；负责高新区范围内由政府投资兴建的基本建设工程项目、征地拆迁资金的筹集、分配、管理工作；负责财政电子数据管理工作；负责高新区范围内国有资产工作。

(二)预算科

执行国家财政预算的方针、政策、法规和财政体制预算管理制度；编制高新区中长期财政规划；编制高新区年度收支预算、决算；负责组织财政收入及财政资金的调度，负责高新区财政所有预算内、外资金账户管理工作，办理预算内、外资金收支结算划拨；管理行政、事业单位财务；负责部门支出标准体系建设及项目库管理工作；负责涉农资金的转移支付工作，以及高新区对财政局财政性资金拨付，指导财政局管理工作；负责组织财政预算执行及分析预测；执行财政国库管理制度；负责财政国库集中收付工作；负责高新区范围内政府采购工作。

(三)农村财政管理科

参与管理和分配财政涉农资金、农业直补资金、农业救灾防灾资金、农业综合开发资金；承办市综改办交办的其他工作；负责管理和分配各项社会保障资金；负责管理上级财政和本级财政安排的村级基本建设支出，负责财政专管员制度体系的建立；负责村级(社区).财务双代管工作；负责高新区社会养老保险基金的征收上缴与核算工作；-负责高新区新型农村合作医疗基金的征收上缴与核算工作；负责高新区农机补贴的审核工作。

(四)企业科

执行高新区扶持企业各项财政优惠政策；审核企业申请退税税源普查、税政调研工作；执行高新区对外招商引资优惠政策；负责上级财政部门对企业的专项补助的有关管理工作；参与高新区经济建设发展规划中涉及资金投入相关制度的研究制定工作；参与审查财政性资金投资项目工程招标工作和竣工验收；负责财政性基建工程预决算审核及基建资金的拨付工作；组织会计人员的业务培训管理工作。

(五)财政监督科

执行财政监督检查的政策和制度；依法查处违法违规行为，对查处的各种违反财经法规的行为提出行政处罚建议；负责高新区行政事业单位及村级财务监督检查工作；组织协调财政专项资金监督检查；负责监督和规范会计行为；承担监督检查会计信息质量和注册会计师行业执业质量的有关工作。

三、人员情况

孝感高新技术产业开发区财政局总编制人数16人，其中：行政编制0人，事业编制16人（其中：参照公务员法管理16人）。在职实有人数15人，其中行政0人，事业15人（其中：参照公务员法管理15人）。

离退休人员1人，其中：离休0人，退休1人。

第二部分

高新区财政局

2021 年度部门决算表

收入决算表

部门：孝感高新技术产业开发区财政局                                      金额单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

 部门：孝感高新技术产业开发区财政局                                         金额单位：万元

财政拨款收入支出决算总表

部门：孝感高新技术产业开发区财政局                                                   金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总

收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

   部门：孝感高新技术产业开发区财政局                                               金额单位：万元

   注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    部门：孝感高新技术产业开发区财政局                               金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

财政拨款“三公”经费支出决算

   部门：孝感高新技术产业开发区财政局                                                        金额单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费年初预算数，包括一般公共预算财政拨款预算数和政府性基金财政拨款预算数，此数据由单位自己填报。决算数包括当年一般公共预算财政拨款、政府性基金财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出，我单位无此项内容，本表无数据。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

        部门：孝感高新技术产业开发区财政局                                                   金额单位：万元

     注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况，我单位无此项内容，本表无数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

       部门：孝感高新技术产业开发区财政局                               金额单位：万元

   注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况，我单位无此项内容，本表无数据。

第三部分

高新区财政局

2021年度部门决算说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收支决算总计321.38万元,较2020年的326.92万元减少了5.54万元，下降1.69%，较年初预算数减少了88.62万元。主要原因：按照省委省政府要求，厉行节约“过紧日子”，对非重点项目进行压减，缩减一般性支出。

图 1：收、支决算总计变动情况

（单位：万元）

二、收入决算情况说明

2022年度本年收入决算321.38万元，其中：财政拨款收入321.38万元，占本年收入的100%；无其他收入。2021年度收入决算较上年减少了5.54万元，下降1.69%，较年初预算数减少88.62万元。主要原因：按照省委省政府要求，厉行节约“过紧日子”，对非重点项目进行压减，缩减一般性支出。

三、支出决算情况说明

2021年度本年支出决算321.38万元，其中：基本支出295.52万元，占本年支出的91.95%；项目支出25.86万元，占本年支出的8.05%。本年支出较上年度减少5.54万元，下降1.69%，较年初预算数减少88.62万元，下降 21.61%。与上年度相比，下降的主要原因：按照省委省政府要求，厉行节约“过紧日子”，对非重点项目进行压减，缩减一般性支出。

图 2：支出决算

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

财政局2021财政拨款支出总金额为321.38万元，其中基本支出295.52万元，占本年支出合计的91.95%，比2020年基本支出253.37万元增加了42.15万元；项目支出25.86万元，占本年支出合计的8.05%，较2020年项目支出73.55万元减少了47.69万元。主要原因：1、本年度新招录遴选公务员1名，且本年度按照规定进行了晋档晋级等调资；2、按照省委省政府要求，厉行节约“过紧日子”，对非重点项目进行压减，缩减一般性支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021 年度财政拨款本年支出决算321.38万元，占本 年支出合计的100%。较上年度减少5.54万元，下降 1.69%，较年初预算数减少88.62万元，下降21.61%。与年 初预算相比，下降的主要原因：2、按照省委省政府要求，厉行节约“过紧日子”，对非重点项目进行压减，缩减一般性支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出合计321.38万元，主要用于以下几个方面：一般公共服务（类）支出270.72万元，占总支出的84.24%；社会保障和就业（类）支出17.37万元，占总支出的5.4%；卫生健康支出10.62万元，占总支出的3.3%；住房保障（类）支出22.67万元，占总支出的7.05%。

图3：财政拨款支出决算结构图

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算为410万元，支出决算为 321.38万元。具体构成如下表：

1、一般公共服务支出

年初预算为347万元，支出决算为270.72万元，完成年初预算的78.02%。决算数小于预算数的主要原因：受疫情影响，财政局积极响应政府“过紧日子”的号召，努力压减非必要开支。

2、社会保障和就业支出

年初预算为24万元，支出决算为17.37万元，完成年初预算的72.38%。决算数小于预算数的主要原因：新招录公务员在本年度养老保险暂未转到本单位。

3、卫生健康支出

年初预算为15万元，支出决算为10.62万元，完成年初预算的70.8%。决算数小于预算数的主要原因：新招录公务员在本年度医疗保险暂未转到本单位。

4、住房保障支出

年初预算为24万元，支出决算为22.67万元，完成预算的94.5%。决算数小于预算数的主要原因：新招录公务员在本年度公积金暂未转到本单位。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出295.52万元。其中：人员经费266.94万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职业基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金；公用经费28.58万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费决算情况说明

（一）“三公”经费情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款年度预算数为0.86万元，支出决算为0元。本年支出金额较2020年的0万元持平，其中：

1.因公出国（境）费。

本部门2021年度,因公出国（境）0人，因公出国（境）费用支出0元。2020年度无该项费用支出。

2.公务用车购置费及公务用车运行维护费。

本单位公务用车购置费0万元，公车运行维护费0万元。

3.公务接待费。

本单位2021年公务接待0次，接待人数0人，发生公务接待费支出0元，2020年度公务接待0次，接待人数0人，发生公务接待费支出0元。相比增加（减少）0万元。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2021 年度无政府性基金预算财政拨款收入支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出数据，上年也无国有资本经营预算财政拨款支出数据。

十、机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费支出28.58万元，其中：办公费13.41万元、印刷费3.63万元、手续费0.22万元、水费0.33万元,差旅费0.25万元、福利费0.68万元、其他交通费用9.68万元。

十一、政府采购支出说明

2021年孝感高新技术开发区财政局根据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例规定，按照《财政部关于印发政府采购品目的通知》（财库【2013】189号）有关规定。严格执行集中采购目录。年单项或批量采购在10万元（含10万元）以上，必须按规定委托集中采购机构代理采购。年单项或批量采购在10万元（含10万元）以下的项目，纳入协议供货范围的必须严格执行政府采购协议供货制度；暂未纳入协议供货范围的，由单位以询价方式自行组织采购。严格执行分散采购标准和招标数额标准。采购单位将采购限额标准以上的未列入集中采购目录的项目自行采购或者委托采购代理机构代理采购的行为。单位政府采购货物或服务项目，不论集中采购项目，还是分散采购项目，只要单项或批量采购金额达到100万元（含）以上的，必须采用公开招标方式。

孝感高新技术产业开发区财政局2021年未安排政府采购资金，无政府采购。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门国有资产占用价值为27.09万元。2020年国有资产价值为58.83万元。减少31.74万元，与上年相比减少的主要原因：固定资产和无形资产计提折旧，尤其是无形资产，折旧年限短。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展了绩效自评，本次绩效评价的对象为2021年度已执行完毕的项目支出和部门（单位）整体支出。范围为2021年度高新区本级预算内安排的，并随2021年度部门预算“二下”程序达到财政局的部门预算项目资金，共涉及项目3个，资金19万元，占财政拨款项目支出总额的73.47%。主要是高新区财政监督检查全覆盖项目、财政业务培训项目、财政国库业务运维项目。从评价情况来看，2021年项目资金执行情况良好，各执行部门项目资金使用规范，项目产出和效果达到预期目标，有力保障了财政各项职能的履行，项目可持续性强，各项目自评结果优秀。

（二）绩效自评结果

1.一般财政行政管理事务项目绩效自评综述：项目全年预算数为6万元，执行数为6.86万元，完成预算 114.3%。主要产出和效益：一是配置专用设备2台，保障财政惠企优惠政策及时兑现；二是执行伙食补助经费，保障机关食堂正常运转。

2.财政国库业务项目绩效自评综述：项目全年预算数为 11万元，执行数为3万元，完成预算27.27%。主要产出和效益：完成6个预算单位国库支付系统的信息维护，保障了财政资金使用安全。

发现的问题：绩效指标年初目标完成存在偏差。

原因：受改革影响，部分国库业务取消，全面准备上线预算一体化系统。

下一步改进措施：2022年按要求开展绩效监控，并充分应用绩效运行监控结果，对于因客观因素导致无法实现绩效目标的，要本着实事求是的原则，及时按要求调整绩效目标。《2021 年度财政国库业务项目自评结果》见附件。

3.财政监督检查项目绩效自评综述：项目全年预算数为 65万元，执行数为15万元，完成预算 23.08%。主要产出和效益：完成高新区会计财务监督检查、内控制度考评、预决算公开审查、“一卡通”发放管理核查，检查结果公开度 100%；

发现的问题：预算执行存在偏差。

原因：受疫情影响，无法按照原定目标开展项目监督检查检查工作经费实际支出数少于预算数。《2021年度财政监督检查项目自评结果》详见附件。

4.会计培训业务项目绩效自评综述：项目年初预算数为5万元，执行数为1万元，完成预算20%。主要产出和效益：完成全区财政监督业务培训，培训预算单位6个，培训人数20人，培训天数1天。

发现的问题：预算执行存在偏差。

原因：受疫情影响，原定开展的各项培训无法按期举行，会计培训业务经费实际执行数少于预算数。

下一步改进措施：积极探索新的培训方式，采用线上线下相结合的方式组织培训。

（三）绩效评价结果应用情况

1、部门绩效评价结果应用情况

至2021年度单位决算公开时已应用情况：按照绩效目标管理要求，结合绩效评价结果，对绩效指标进行了调整。将绩效评价结果作为以后年度预算编制的参考，进一步加强项目资金预算管理，形成各部门预算安排与绩效评价结果挂钩的激励机制。

2、部门绩效评价结果拟应用情况

至2021年度单位决算公开时拟应用情况：一是参考上年度预算执行情况，结合疫情发展态势，合理测算经费预算；二是绩效指标值的设置与预算确定的投资额或资金量高度匹配，具有一定的挑战性和压力性；三是充分应用绩效运行监控结果，对于因突发事件等客观因素导致预算支出预计存在缩减且无法实现绩效目标的，要本着实事求是的原则，及时按程序调减预算，并同步调整绩效目标。

（四）其他需要说明的情况

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表为空表，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表，国有资本经营预算财政拨款支出决算表。

第四部分  名词解释

政府性基金预算：政府性基金预算是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

一般公共服务支出：一般公共服务支出主要用于保障机关事业单位正常运转，支持各机关单位履行职能，保障各机关部门的项目支出需要，以及支持地方落实自主择业军转干部退役金等。

一般公共预算：一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生，推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

机关运行经费：指为保障行政（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金， 包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国 际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、 过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分  附件

附件1：

               高新区财政局

2021年度部门整体支出绩效自评结果

一、自评结论

（一）部门整体绩效自评得分

财政局2021年整体支出绩效评价综合得分为95分，评价等级为良，其中：投入指标得分为20分，产出指标得分为66分，效果指标得分为9分。

（二）部门整体绩效目标完成情况

1、执行率情况

2021年度部门一般公共预算财政拨款支出年初预算数410万元，执行数321.38万元，预算执行率为78.39%。

2、完成的绩效目标

财政局2021年度部门整体支出共设置3个绩效指标，完成绩效指标3个。

（三）存在的问题和原因

1、预算执行存在偏差，说明预算编制项目还需要进一步细化和调整。

2、绩效指标的设立不够清晰明确，不利于部门绩效考评工作的开展，在年初绩效指标的设定上较多目标值设置不够清晰明确，不便于运用指标值对各项业务工作的完成情况进行直观评价。

（四）下一步改进措施

1、增强预算管理工作的科学性和准确性，缩小预算与实际执行的偏差，提高预算管理的精确性。

2、科学合理地设置绩效目标和指标。目标设置应具有较强的可操性和可实现性。绩效指标设置要做到量化和细化，有效衡量和考核绩效目标实现程度。

3、完善政府采购程序，做到应编尽编。各科室应于每年编报预算的时候，针对次年的需求进行政府采购预算的编制，对应执行政采程序的采购做到应编尽编，并在执行过程中建立政府采购台账，真实反映本部门采购情况，保障年底政府采购决算数据的准确性。